Анализ производственного плана

Материалоемкость найдем по следующей формуле:

Мё = Израсх. Мат. рес. / Реализ. прод.

М2007ё = 155226 / 513995 = 0,302;

М2008ё = 155895 / 384557 = 0,405;

М2009ё = 385941 / 878034 = 0,439.

Энергоемкость рассчитывается так:

Мэ = Потребл. энерг. / Реализ. прод.

М2007э = 80790 / 513995 = 0,157;

М2008э = 59531 / 384557 = 0,155;

М2009э = 264598 / 878034 = 0,301.

Топливоемкость за три года рассчитаем следующим образом:

Мт = Потребл. топл. / Реализ. прод.

М2007т = 4200 / 513995 = 0,008;

М2008т = 4500 / 384557 = 0,012;

М2009т = 18193 / 878034 = 0,021.

Таким образом, можно сказать, что показатели за 2007-2009гг. по материалоемкости, энергоемкости и топливоемкости изменились несущественно, что говорит о том, что предприятие использует практически одинаковый объем ресурсов. Материалоемкость изменяется преимущественно из-за изменения затрат оплату труда и прочих расходов, их снижение приводит к росту показателя. Изменение величины энергоемкости и топливоемкости во многом объясняется изменением тарифов на потребляемые ресурсы.

Использование трудовых ресурсов и фонда оплаты труда

Анализ использования труда представляет собой важный раздел системы комплексного экономического анализа деятельности предприятий. Основным источником повышения эффективности производства и функционирования предприятия в целом является рост производительности труда. Производительность труда на предприятии рассчитывается как отношение объема продукции в сопоставимых оптовых ценах и среднесписочной численности работников или промышленно-производственного персонала.

В таблице 4.9 рассчитаны показатели использования трудовых ресурсов на предприятии.

Таблица 4.9

Анализ использования трудовых ресурсов за 2007-2009 гг.

Наименование показателя

2007

2008

% к 2007

2009

% к 2008

Среднесписочная численность, чел.

1120

992

88,57

874

88,10

Объем производства продукции, тыс.руб.

459565

594863

129,44

758411

127,49

Среднегодовая выработка одного работника, тыс.руб./чел.

410,33

599,66

146,14

867,75

144,71

Фонд оплаты, тыс. руб.

70480,4

101193

143,58

91630,7

90,55

Средняя зар. плата, тыс. руб.

62,93

102,01

162,10

104,84

102,78

Средняя зар. плата за месяц, руб.

5244,08

8500,76

162,10

8736,72

102,78

Как видно из таблицы 4.9 списочная численность в 2003 и 2004 гг. снижалась в среднем 11,6% ежегодно. ОАО «Завод ЖБК-1» снижает количество занятого персонала, что на ряду с ростом производства значительно повышает производительность труда. Это говорит о эффективности управления персоналом, значительном повышении механизации и автоматизации труда. Средняя заработная плата за месяц с годами увеличивается. Большое ее увеличение произошло в 2003 г. на 62,1% по сравнению с предыдущим, а в 2009 всего на 2,78% и составила 8736,72 руб.

Анализ движения и состава кадров ОАО «Завод ЖБК-1» представлен в таблице 4.10.

Таблица 4.10

Сравнительная таблица по движению и составу кадров за 2007-2009 гг.

Показатели

2007

2008

2009

Списочная численность на начало отчетного года, чел.

1102

1138

846

Принято, чел.

342

110

231

Уволено (всего), чел., в том числе: а) собственное желание (рабочие) б) за нарушение трудовой дисциплины (рабочие)

306 300 4

402 379 6

175 132 5

Списочная численность на конец отчетного периода, чел.

1138

846

902

Среднесписочная численность рабочих за год, чел.

1120

992

874

Удельный вес рабочих: производственных, % непроизводственных, %

76,96 23,04

76,56 23,44

75,94 24,06

Коэффициенты движения кадров

Текучести, %

27,14

38,81

15,68

Оборота по приему, %

30,54

11,09

26,43

Оборота по выбытию, %

27,32

40,52

20,02

Общего оборота кадров, %

57,86

51,61

46,45

Замещения кадров, %

-3,21

29,44

-6,41

Перейти на страницу: 3 4 5 6 7 8 9

Меню сайта