Финансовый план

Финансовый план - важнейшая и заключительная часть бизнес-плана. На основе составленного плана производства с учетом обобщения всех предыдущих разделов представим финансовый план на весь срок реализации проекта предприятия ОАО «Завод ЖБК-1» в стоимостном выражении. В нем отразим данные об объеме продаж и общей прибыли, объеме инвестиций, использовании собственных средств, а также заемных, потоки денежных средств, период окупаемости вложений, издержки производства и обращения.

Представим калькуляцию затрат на единицу готовой продукции в 2007-2009 производственных годах реализации проекта для товарного бетона (см. табл. 9.1).

Таблица 9.1

Калькуляция себестоимости продукции

Наименование статей затрат

Ед. изм.

Расход на ед.

Цена за ед. ресурсов, руб.

Сумма, руб.

2007

2008

2009

2007

2008

2009

Материалы

610,59

677,75

752,3

песок

м3

0,47

125

138,8

154

58,75

65,21

72,39

щебень

м3

0,66

310

344,1

382

204,6

227,11

252,1

цемент

кг

236

1,47

1,63

1,81

346,92

385,08

427,4

вода

м3

0,08

4

4,44

4,93

0,32

0,36

0,39

Амортизация оборудования

3,52

2,82

2,11

электроэнергия

25,5

28,31

31,41

топливо

38

42,18

46,81

Основная и дополнительная з/п

4,33

3,77

3,26

Отчисления на социальные нужды

1,13

0,98

0,85

Общепроизводственные расходы

137

121,66

101,28

Цеховая себестоимость

820,07

877,47

938,02

Общехозяйственные расходы

99,7

102,5

109,2

проценты за кредит

9,86

5,26

1,97

маркетинговые затраты

2,34

1,51

0,94

страхование рисков

0,41

0,33

0,25

Полная себестоимость

919,77

979,97

1047,22

Плановая прибыль

496,23

578,03

565,78

Рентабельность

35,04

37,10

35,08

Цена без НДС

1416

1558

1613

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6

Меню сайта