Финансовый план

Целью разработки финансового плана является определение эффективности предлагаемого проекта.

Для оценки эффективности инвестиционного проекта и расчета его показателей составим план денежных потоков по 3 видам деятельности (табл. 9.6):

- инвестиционной,

- финансовой,

операционной.

Ставку дисконтирования примем равной 20%.

Таблица 9.6

План денежных потоков, тыс. руб.

Денежные потоки

2006

2007

2008

2009

1. Денежный поток от инвестиционной деятельности

-63067,43

Приобретение оборудования

4289

Подготовка производства

433

Маркетинговые затраты

180

Страхование рисков

50

Доход от ликвидации оборудования

218

Прирост оборотного капитала

58333,43

2. Денежный поток от финансовой деятельности

64300

-2667

-2667

-2667

Собственный капитал

56300

Сумма кредита

8000

Возврат кредита

2667

2667

2667

3. Денежный поток от операционной деятельности

-1200

46800,25

65413,7

82153,6

Выручка от продаж

172366,85

237004,42

327245,44

Объем реализации

121728

152160

202880

Цена единицы продукции

1,416

1,558

1,613

Полная себестоимость

111351,91

151498,1

219712,95

Амортизация

428,9

428,9

428,9

Проценты за кредит

1200

1200

800

400

Прибыль от продаж

61014,94

85506,32

107532,49

Налог на прибыль

14643,59

20521,52

25807,79

Чистая прибыль

46371,35

64984,8

81724,7

4. Сальдо денежной наличности

32,57

44133,25

62746,7

79486,6

5. ЧДП

-64267,43

46800,25

65413,7

82153,6

Коэф-т дисконтирования (20%)

1

0,833

0,694

0,579

ЧТДС

-64267,43

38984,61

45397,11

47566,93

NPV

-64267,43

-25282,82

20114,29

67681,22

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Меню сайта