Финансовый план

Данный раздел рассматривает вопросы финансового обеспечения деятельности ООО «Стройтрест» и наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств.

Оценка финансовой состоятельности стратегии основывается на различных финансовых формах.

Так, финансовый план инвестиционного проекта отражает динамику поступления и расходования денежных средств для организации и функционирования нового производства. Накопление массы чистой прибыли по месяцам наращивания производственной мощности отражается в таблице финансовых результатов. Поскольку производство зерна носит сезонный характер и выработка продукции подсчитывается в целом за год, то и финансовые результаты можно рассчитать только в целом за год.

Для предприятия как целостного механизма целесообразно результаты финансовой деятельности представить в виде определенной системы планово-отчетных документов.

. План финансовых результатов. Показывает, получит ли фирма прибыль от реализации стратегии (таблица 12).

Из таблицы видно, что чистая прибыль предприятия за весь плановый период составит 5952 тыс. руб.

. План движения денежных средств. Показывает процесс поступления и расходования денег в процессе деятельности фирмы (таблица 13).

Таблица 12. Финансовые показатели, т. руб.

Наименование показателя

3 кв. 2011 г.

4 кв. 2011 г.

1 кв. 2012 г.

2 кв. 2012 г.

3 кв. 2012 г.

4 кв. 2012 г.

1 кв. 2013 г.

2 кв. 2013 г.

Выручка от реализации продукции

2157600

2157600

2157600

2157600

2337400

2337400

2337400

2337400

Себестоимость реализованной продукции

1393347

1393347

1393347

1393347

1499329

1499329

1499329

1499329

- материальные затраты

557339

557339

557339

557339

599732

599732

599732

599732

- оплата труда

236869

236869

236869

236869

254886

254886

254886

254886

- отчисления

111468

111468

111468

111468

119946

119946

119946

119946

- амортизация

278669

278669

278669

278669

299866

299866

299866

299866

- прочие затраты

209002

209002

209002

209002

224899

224899

224899

224899

Коммерческие расходы

172800

35000

40000

40000

40000

40000

45000

45000

Прибыль от реализации

591453

729253

724253

724253

798071

798071

793071

793071

Налог на прибыль

316969

730716

380674

Чистая прибыль

591453

412284

724253

724253

798071

67355

793071

412397

Перейти на страницу: 1 2 3

Меню сайта