Общая характеристика деятельности предприятия. Анализ технико-экономических показателей

Выручка от продаж планировалась в сумме 7 526,4 млн. руб., фактическая выручка от продаж составила 7 409,2 млн. руб., что ниже плана на 117,2 млн. руб. (1,6%). Невыполнение плана связано с корректировкой в течение 2008 года стоимости услуг по переработке давальческого сырья и изготовлению готовой продукции и перераспределением прибыли между Давальцем и Переработчиком (в условиях давальческой схемы прибыль является регулируемым показателем).

Себестоимость реализованной продукции и услуг планировалась в сумме 7 017,5 млн. руб., фактическая себестоимость составила 6 899,7 млн. руб., что ниже запланированной на 117,8 млн. руб. (1,7%). Снижение себестоимости достигнуто за счет экономии энергоресурсов, топлива, вспомогательных материалов, а также фонда оплаты труда из-за снижения фактической численности в сравнении с планом.

С целью оптимизации затрат службами ОАО «Омскшина» был разработан план технико-экономических мероприятий на 2008 год на общую сумму 42,1 млн. рублей, включая давальческое сырье. Мероприятия направлены на экономию всех материальных ресурсов, используемых в производственном процессе. В результате выполнения мероприятий получен экономический эффект в сумме 51,7 млн. рублей, в том числе по видам ресурсов:

энергоресурсы - 19,9 млн. руб.;

вспомогательные материалы - 3,3 млн. руб.;

давальческое сырье - 27,8 млн. руб.

Прибыль от продаж планировалась в сумме 508,9 млн. руб., фактически получена прибыль от продаж в сумме 509,6 млн. руб. Сверхплановая прибыль от продаж - 0,7 млн. руб.

На окончательный финансовый результат повлияли расходы, не связанные с основной деятельностью, а именно:

- сверхплановая сумма списания дебиторской задолженности, по которой истёк срок исковой давности;

- уплата процентов ОАО «Химстрой» за пользование денежными средствами - по решению суда.

Убыток до налогообложения за 2008 год составил 82,3 млн. руб., что на 57,8 млн. руб. больше запланированного.

Фактическая среднесписочная численность составила 10 193 чел. при плане 10 310 чел.

Средняя заработная плата составила 16 794,1 руб. при плане 16 753,5 руб.

План на 2009 год

сформирован с учетом снижения платежеспособного спроса на шины и значительными остатками нереализованной продукции 2008 года.

Производственная программа на 2009 год запланирована в объёме 10 млн. шт. шин, что на 15,8% ниже уровня, достигнутого в 2008 году. Снижение объемов производства планируется по всем группам шин: легковым, грузовым и сельскохозяйственным. Индекс промышленного производства в 2009 году планируется на уровне 87%.

Таблица 2.1.1. Основные показатели деятельности ОАО

Показатели

Ед. изм.

2007 год

2008 год

Отклонение

Темп роста к 2008 г., %

Выпуск шин, всего

тыс. шт.

12 414,9

11 877,1

-537,8

96

в том числе:

грузовые

тыс. шт.

4 605,3

4 205,3

-400,0

91

из них - легкогрузовые по технологии фирмы «Пирелли»

тыс. шт.

0

1,2

+1,2

легковые

тыс. шт.

7 516,7

7 376,6

-140,1

98

из них - по технологии фирмы «Пирелли»

тыс. шт.

1 588,3

1 805,7

+217,4

114

сельскохозяйственные

тыс. шт.

269,4

273,7

+4,3

102

прочие

тыс. шт.

23,5

21,5

-2,0

92

Выручка от продажи продукции, товаров, работ, услуг

млн. руб.

6 324,5

7 409,2

+1 084,7

117

Прибыль от продаж продукции, товаров, работ, услуг

млн. руб.

543,4

509,6

-33,8

94

Прибыль (убыток) до налогообложения

млн. руб.

174,3

-82,3

-256,6

-47

Чистая прибыль (убыток)

млн. руб.

-34,6

-183,4

-148,8

Средняя зарплата

руб.

13 364,5

16 794,1

+3 429,6

126

Затраты на рубль товарной продукции

коп

93,25

94.00

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5

Меню сайта